Léif Liz: Dir hutt viru kuerzem iwwer d’Kapitalgewënnsteier Implikatioune geschriwwen wann iergendeen en Haus verkeeft wat se kritt hunn, versus een dat se ierflecher hunn. Géif Dir iwwer d’Immobilie-Ramifikatioune fir den Spender ausschaffen wann dës Persoun e grousst Immobilie huet? Géif hir Immobilie Steier op de Kaddo bezuelen?
Äntwert: Puer Leit musse sech Suergen iwwer Kaddo- oder Immobiliesteier maachen, aus Grënn déi an engem Moment offensichtlech ginn. Awer grouss Kaddoen kënne potenziell de Betrag reduzéieren, deen e räiche Spender un d’Ierwen Steierfräi nom Doud weiderginn kann.
Dat ass well d’Geschenk- an d’Immobiliesteiersystemer kombinéiert sinn. Kaddoen iwwer den alljährlechen Ausgrenzungsbetrag – deen am Joer 2023 $ 17.000 pro Empfänger ass – reduzéieren dem Spender säi Liewensdauer Kaddo an d’Immobiliesteierbefreiung, déi am Joer 2023 $ 12.920.000 ass.
Loosst eis soen datt e Spender en $1 Milliounen Haus un engem Frënd gëtt. De Betrag iwwer der $ 17.000 jährlech Limit, oder $ 983.000, gëtt vun der Liewensdauerlimit vum Spender ofgezunn. Wann den Spender am Joer 2023 stierft, wier de Betrag vun hirem Immobilie iwwerschësseg vun $ 11,937,00 un Immobiliesteier ënnerworf. (Spender schëlleg nëmme Kaddosteier nodeems se sou vill ewechginn datt se dës Liewensdauerlimit ausschalten.)
Verméigen als Kaddo ze kréien heescht och datt den Empfänger méi Steiere kréie kann wéi wa se d’Propriétéit ierwen.
Déi viregt Kolonn erwähnt datt wann iergendeen en Haus ierft, d’Steierbasis vum Haus op den aktuellen Maartwäert “erhéicht” gëtt. Dat heescht, datt d’Wäertschätzung, déi während der Liewensdauer vum fréiere Besëtzer geschitt ass, net ënnerleien ass.
Wann een en Haus vun engem nach liewende Spender kritt, gëllen aner Regelen. Et gëtt kee Schrëtt erop am Wäert. Den Empfänger kritt d’Steierbasis vum Spender, wat typesch ass wat den Spender fir d’Haus bezuelt huet, plus all qualifizéiert Verbesserungen.
Wann d’Haus verkaf gëtt, gëtt dës Basis vum Erléis ofgezunn fir potenziell besteierbare Gewënn ze bestëmmen. Den Empfänger kéint Kapitalgewënnsteier op der Valorisatioun konfrontéieren, déi geschitt ass zënter dem urspréngleche Besëtzer d’Haus kaaft huet.
Op der anerer Säit, Verméigen am Liewen ewechzeginn ass ee Wee fir d’Gréisst vun engem potenziell besteierbaren Immobilie ze kontrolléieren, seet de Los Angeles Immobilieplanungs Affekot Burton Mitchell. Wann d’Haus zum Beispill verschenkt gëtt, wäert seng zukünfteg Valorisatioun net dem Spender säin Immobilie erhéijen.
Jiddereen mat engem Immobilie grouss genuch fir sech iwwer dës Steieren ze këmmeren, sollt natierlech en Immobilieplanungsadvokat konsultéieren iwwer déi bescht Strategien fir hir Situatioun.
Liz Weston, Certified Financial Planner, ass e perséinleche Finanzkolonnist fir Nerd Wallet. Froen kënnen un hir geschéckt ginn 3940 Laurel Canyon, Nr. 238, Studio City, CA 91604, oder andeems Dir de “Kontakt” Formulaire bei askliweston.com.